ФНС усилила контроль за счетами граждан

17 марта вступили в силу поправки в Налоговый кодекс РФ, которые еще на один шаг приблизили налоговую службу к банковским счетам граждан (за последнее время пределы доступа ФНС к информации банков в ст. 86 НК РФ расширялись уже не раз).

С учетом этого разберем, как теперь избежать проблем из-за переводов на банковскую карту.

1. Что будет узнавать ФНС о банковских счетах граждан?

При том, что закон предписывает банкам обеспечивать строгую тайну всех счетов своих клиентов, он в то же время обязывает их сообщать налоговой службе определенные сведения.

В отношении обычных граждан банки предоставляют ФНС следующую информацию:

  • об открытии, закрытии счета, изменении его реквизитов;
  • о счетах, которые «привязаны» к электронному кошельку;
  • об остатках на счетах, открытых в драгметаллах;
  • об остатках и движении средств по всем остальным счетам гражданина, но это только при условии, что есть запрос от ФНС, санкционированный руководителем ее вышестоящего отделения.

Начиная с 17 марта, по такому запросу банки обязаны также предоставить налоговикам копии: паспорта, доверенностей на распоряжение счетом, договора на открытие счета и карточек с образцами подписей.

ВАЖНО!

Стоит отметить, что по закону банки не имеют права потребовать от ФНС, чтобы им предоставили согласие руководителя на получение данных по счетам гражданина. Они лишь обязаны в течение трех дней со дня получения электронного запроса от ФНС предоставить все, что она просит (Письмо ФНС № ЕД-4-2/12467@ от 28.06.2018).

2. Какие переводы банки могут признать подозрительными и сообщить о них «куда следует»?

О подозрительных переводах банк должен сообщить в Росфинмониторинг, ну, а те, в свою очередь, доведут до сведения ФНС, если возникнут подозрения в уклонении от уплаты налогов (Закон № 115-ФЗ).

Причем по закону банки обязаны контролировать только денежные переводы на сумму от 600 тысяч рублей и выше.

Но Центробанк требует от них пресекать все операции, которые вызывают подозрения в противозаконной деятельности владельца счета – в том числе:

  • регулярные зачисления на счет гражданина крупных сумм от третьих лиц с последующим их снятием в наличной форме,
  • переводы на счет клиента от одного или нескольких лиц по одному и тому же основанию, если суммарно в течение небольшого промежутка времени их общая сумма превысит 600 тысяч рублей (Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П).

Как видно, вовсе не обязательно перевод должен превышать 600 тысяч рублей, чтобы он попал в поле зрения банка – и налоговой службы, соответственно.

3. Как лучше оформлять денежный перевод, чтобы к нему не возникло вопросов?

Судя по признакам «подозрительных операций» Центробанка, не стоит злоупотреблять крупными денежными переводами, которые носят регулярный характер и могут быть истрактованы как платеж коммерческого характера.

Например, у банка могут вызвать подозрение неоднократные зачисления на карту физлица с назначением платежа «за аренду» или «оплата заказа» или выплаты, поступающие от организации или ИП.

При получении таких переводов позаботьтесь, чтобы у вас на руках был официальный договор, в рамках которого вы получаете деньги (трудовой или гражданско-правовой договор подряда или оказания услуг).

Если вам нужно сделать денежный перевод родственнику, знакомому или, наоборот, получить от него деньги, то стоит учитывать, что по закону НДФЛ не взимается:

  • с денег, полученных от члена семьи или близкого родственника, в рамках семейных имущественных отношений (п. 5 ст. 208 НК РФ).

Чтобы защититься от внимания банка и ФНС, укажите в назначении платежа, что это перевод для мамы или бабушки, например, или сделайте пометку «алименты»;

  • а также с доходов, полученных в порядке дарения (если только не дарится недвижимость, транспортное средство или ценные бумаги – п. 18.1 ст. 217 НК РФ).

Поэтому денежный перевод от одного гражданина другому, помеченный как «подарок» в назначении платежа, также не должен вызвать подозрений.

Возврат долга, перечисленный одним гражданином на счет другого гражданина, тоже не облагается НДФЛ, поскольку дохода здесь не возникает (кредитор лишь получает обратно свои деньги).

Но перевод с назначением «возврат долга» от юридического лица или ИП вполне может заинтересовать банк, а вместе с ним и ФНС. Поэтому не стоит использовать свою карту для таких операций.

Ирина Сивакова,

кандидат юридических наук

Источник: www.irina-sivakova.ru

Подписывайтесь на наш видео-канал на youtube


     27.04.2021     Просмотров: 325  

Будь в курсе событий!
Добавь «Хозяйство»
в избранное.

Подписаться

НАРОДНЫЙ РЕПОРТЕР

+ Добавить свою новость

Самое популярное на сайте

Шиншилла – сверхдоходный зверек

1

Шиншилла – сверхдоходный зверек

Содержание шиншилл сегодня вполне может стать доходным бизнесом для фе...

18.01.2017 / Ветеринар

БИЗНЕС-ПЛАН по разведению шиншилл от Племенного питомника «Разведение шиншилл в Родовой Усадьбе»

2

БИЗНЕС-ПЛАН по разведению шиншилл от Пл...

В современных условиях экономики и рынка в целом для начинания бизнес...

01.12.2015 / Ветеринар

Акция-сенсация 100 000 рублей за подписку!

3

Акция-сенсация 100 000 рублей за подпис...

  Победители от 09.11.2020  По 500 рублей получают...

10.11.2020 / Общество

Почему полезно спать без трусов

4

Почему полезно спать без трусов

Если сравнить людей, которые спят полностью раздетыми под одеялом и те...

19.11.2016 / Здоровье

Растения под защитой… сена

5

Растения под защитой… сена

В борьбе с вредителями и болезнями все средства хороши. Тем более если...

05.05.2021 / Огород

Чем убить садового муравья

6

Чем убить садового муравья

Муравьи приходят на участок всерьез и надолго. Истребить их не так уж...

24.04.2020 / Сад

Лунно-посевной календарь садовода-огородника на 2016 год

7

Лунно-посевной календарь садовода-огоро...

 

11.11.2015 / Огород

Приглашение на конференцию: где и как вырастить легендарную грушу

8

Приглашение на конференцию: где и как в...

Если выбирать, что съесть, яблоко или грушу, то большинство выберет гр...

27.01.2021 / Сад

Малину срочно накормить

9

Малину срочно накормить

Малина всем хороша… И вкусна, и ароматна, и красива. Вот только...

20.04.2020 / Сад

Баковые смеси для винограда

10

Баковые смеси для винограда

Специалисты рекомендуют совмещать обработку от болезней с опрыскивание...

04.05.2021 / Виноград

Морковь будет ровная, а свекла компактная

11

Морковь будет ровная, а свекла компактн...

Вы знаете, как выращивают морковь для участия в соревнованиях по длине...

05.05.2021 / Огород

Как я ухаживаю за томатами

12

Как я ухаживаю за томатами

Не могу сказать, что мы хватаем звезды с неба, но почти каждый год пом...

30.04.2021 / Огород

Бляшки в сосудах шеи

13

Бляшки в сосудах шеи

Самый простой метод найти бляшки в артериях, оценить жесткость сосудов...

02.05.2021 / Здоровье

Зачем удалять листья на помидорах

14

Зачем удалять листья на помидорах

Кто-то удаляет листья на помидорах, кто-то их вообще не трогает, утвер...

29.04.2021 / Огород

Пересадка взрослого винограда

15

Пересадка взрослого винограда

Однажды мне пришлось пересаживать виноград: знакомый раскорчевал и вык...

29.04.2021 / Виноград

Зловредный щелкун: избавляемся от него срочно!

16

Зловредный щелкун: избавляемся от него...

Весь урожай картошки поточил желтый червячок (проволочник). Как его вы...

22.04.2021 / Огород

Обработка винограда гиббереллином и другими фитогормонами

17

Обработка винограда гиббереллином и дру...

ЧТО ЗА… ГИББЕРЕЛЛИН Чтобы получать пышные грозди, винограда...

30.04.2021 / Виноград

Секреты урожайности огурцов

18

Секреты урожайности огурцов

Огурец – одна из самых популярных овощных культур. И, наверное,...

20.04.2021 / Огород