Ключевая ставка цб 20%: последствия для вкладов и кредитов
1. ВКЛАДЫ. Ставки по вкладам уже выросли – 18-23% годовых можно получить по вкладам уже сегодня. Но не забывайте о налоге на вклады. Необлагаемый доход в 2022 году: 85 000 ₽, он зависит от ключевой ставки на 1 января. Это значит, что если в 2022 году вы получите проценты больше, чем эта сумма, с разницы придется заплатить 13%. Раньше под налоги попадали вклады больше 1 млн рублей. В нынешних условиях даже с дохода по вкладам 600 000-700 000 ₽ придется заплатить налог.
Рассчитаем на примере. Возьмем 700 000 ₽ и положим их на год на вклад под 20%. За оставшиеся 9 месяцев 2022 года получим процентный доход 105 000 ₽. 105 000 ₽ - 85 000 ₽ = 20 000 ₽. 20 000 ₽ х 13% = 2600 ₽. Это сумма налога. Если бы мы положили 600 000 ₽ на этих же условиях, заплатили бы 650 ₽.
Дробить вклады по банкам смысла нет, налоговая соберет информацию со всех банков, сложит доходы, рассчитает налог и пришлет его сумму налогоплательщику.
2. ИПОТЕКА. Президент поручил сохранить процентную ставку по уже заключенным ипотечным кредитам. Но банки и так не могут ее повысить в одностороннем порядке, если фиксированная ставка установлена договором. Для спокойствия прочитайте ваш кредитный договор, особенно разделы с величиной процентной ставки, правами банка и изменениями условий договора. Сейчас в сети ходит информация, что по всем ипотечным договорам, заключенным по ставке ниже 2/3 ключевой ставки ЦБ (13,3%), возникает материальная выгода. И с нее нужно заплатить НДФЛ 35%. Это ложь.
Такой доход облагается НДФЛ, если соблюдается одно из следующих условий (пп. 1 п. 1 ст. 212 НК РФ):
- физлицо-заемщик и банк признаны взаимозависимыми лицами либо заемщик состоит с ним в трудовых отношениях;
- экономия на процентах является материальной помощью либо формой встречного исполнения банком обязательства перед заемщиком.
Проще говоря, если вы не являетесь сотрудником банка, никаких налогов за сниженные проценты по ипотеке платить не нужно.
3.ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ КРЕДИТЫ. С потребительсткими кредитами ситуация другая. Закон разрешает банкам устанавливать по кредиту:
- фиксированную процентную ставку, которая не может меняться;
- плавающую процентную ставку, которая может изменяться в зависимости от определенных условий в договоре. Например, при увеличении ключевой ставки ЦБ (ст. 9 Федерального закона от 21.12.2013 №353-ФЗ).
Банк обязан уведомить заемщика об увеличении плавающей процентной ставки в течение семи дней с того момента, как она начала действовать. То есть, уже постфактум. В этом случае заемщику направят новый график платежей и полную стоимость кредита.
ВНИМАНИЕ! Если у вас есть действующий потребительский кредит, обязательно прочитайте весь кредитный договор. Возможно, банк вправе увеличить процентную ставку по вашему кредиту.
Подписывайтесь на наш дзен-канал
Подписывайтесь на наш дзен-канал
